identigo.hu Open in urlscan Pro
87.229.101.201  Public Scan

Form analysis
0 forms found in the DOM

Text Content

 * Funkciók
 * Csomagok
 * API
 * GYIK
 * Fórum
 * Kapcsolat

Regisztráció Bejelentkezés

ÜZENET AZ ÜGYFÉLSZOLGÁLATNAK







--------------------------------------------------------------------------------


Tisztelt identiGO Ügyfélszolgálat!


Választott előfizetés:


Üdvözlettel!





Küldés


AUTOMATIZÁLT


PMT. ADMINISZTRÁCIÓ

Legyen szó CÉG, vagy MAGÁNSZEMÉLY ügyfélről, az identiGO nyilvántart,
automatizál, és figyelmezteti aktuális teendőire, hogy Ön a valódi munkájával
foglalkozhasson!


Bemutató videó megtekintése
Regisztráció


Bemutató videó megtekintése



KIKNEK AJÁNLJUK?



BÁRMELY PMT. HATÁLYA ALÁ TARTOZÓ SZOLGÁLTATÓNAK,
LEGYENEK ÜGYFELEI AKÁR CÉGEK, AKÁR MAGÁNSZEMÉLYEK.

Ingatlanügylettel kapcsolatos szolgáltatóknak
Biztosítási alkuszoknak, biztosításközvetítőknek
Könyvelőknek, adótanácsadóknak
Egyéb pénzügyi szolgáltatóknak
Könyvvizsgálóknak
Székhelyszolgáltatóknak



ENSZ-EU SZŰRÉS

Rendszerünk lefuttatja a kötelező Kit. szűrést minden nap, a cégnevek,
képviselők / meghatalmazottak, tulajdonosok és tényleges tulajdonosok
vonatkozásában, így többet nem kell figyelnie a szankciós listák frissítését. A
szűrések eredményét táblázatos formátumban rögzítjük, a NAV által igazoltan
elfogadott formátumban.

Hogyan működik?


NAV-KOMPATIBILIS PMT. NYILVÁNTARTÁS

Minden fontos, a Pmt. ellenőrzéssel kapcsolatos adat egy helyen, szűrhető,
kereshető, átlátható táblázatban. Külön táblázatban tölthető le az összes ügyfél
aktuális adata, kockázati besorolása, stb., illetve az egyes ügyfelek minden
aktuális és korábbi adata, változástörténet, változások időpontja, stb.

Hogyan működik?


CÉGFIGYELÉS

Rendszerünk folyamatosan monitorozza az abban tárolt adószámokat, és emailben
értesít, ha azoknál olyan változás történt, ami releváns lehet a Pmt.
szempontjából (pl. képviselő / meghatalmazott, tulajdonosváltás, székhely,
adószám, tevékenységi kör változása, negatív esemény, stb.).

Hogyan működik?



GYORS BEKÖLTÖZÉS - ÜGYFÉLLISTA IMPORTÁLÁSA EGY KATTINTÁSSAL

Tömeges ügyfélfeltöltés adószám alapján, tömeges kockázati besorolás, cégadatok
automatikus kitöltése a nyilvános céginformáció alapján, hogy a lehető
legkevesebb időráfordítással használni tudja programunkat.

Hogyan működik?


KÖZPONTI TT NYILVÁNTARTÁS EREDMÉNYÉNEK RÖGZÍTÉSE

Bár maga a nyilvántartás nem hozzáférhető, az abban történő ellenőrzés
eredményét rendszerünk rögzíti és tárolja, valamint törvénynek megfelelően
feltünteti azt az ügyfélátvilágítási adatlapon.

Hogyan működik?


DOKUMENTUMFELTÖLTÉS

Tartsa a Pmt. szerinti összes dokumentumot egy helyen, és érje el bárhonnan!
Szerződések, ügyfélátvilágítási adatlapok, egyéb Pmt.-hez kapcsolódó irat
feltöltése és tárolása.

Hogyan működik?


ÜGYFÉLÁTVILÁGÍTÁSI ADATLAP GENERÁLÁSA (ANGOL NYELVEN IS)

Nyilvános adatok alapján előre kitöltött ügyfélátvilágítási adatlap generálása.
A beírt adatok mentésre kerülnek, így ha később módosítani szeretne rajta, nem
kell újra kitöltenie, elég csak a megváltozott adatokat javítani.

Hogyan működik?

--------------------------------------------------------------------------------

KOCKÁZATI BESOROLÁS ÉS FELÜLVIZSGÁLAT EGYSZERŰEN

Ügyfelek tömeges besorolása egy kattintással, egyszerű kockázati felülvizsgálat,
változástörténet naplózása.

FIGYELMEZTETÉS PMT. SZERINTI TEENDŐKRE

Lejáró személyi igazolvány, éves kockázati felülvizsgálat, vagy hiányzó fontos
adat esetén rendszerünk automatikusan figyelmezteti, így nem kell észben tartani
a Pmt. szerinti esedékes teendőket.

EGYÉB KÉNYELMI SZOLGÁLTATÁSOK

Ügyfélátvilágítási adatlap generálása, letölthető nyilatkozatsablonok,
mintaszabályzatok, a NAV-PEI határozatlistája, és egyéb fontos információk.




CSOMAGOK

Alap Prémium API Pmt. nyilvántartás, teendőlista Kockázati nyilvántartás
Excel export Tömeges ügyfélfeltöltés adószám alapján ENSZ-EU szűrés
naponta Ügyfélátvilágítási adatlap (magyar-angol) Dokumentumfeltöltés
Cégfigyelés – értesítés Pmt. Szerinti adatváltozáskor Értesítés
lejáró igazolványokról Ügyfelek csoportosítása Automatikus besorolás
TTNYELT generálás automatikusan


MAXIMÁLIS ÜGYFÉLSZÁM

20 ügyfélig 50 ügyfélig 100 ügyfélig 500 ügyfélig 500+ ügyfélig
Havi

Éves
2.160
1.800
3.000
2.500
4.320
3.600
7.200
6.000
FT
+ Áfa / 1 Hónap
(21.600 FT + Áfa / 1 év)
(30.000 FT + Áfa / 1 év)
(43.200 FT + Áfa / 1 év)
(72.000 FT + Áfa / 1 év)
Előfizetek
Módosítás
Egyedi ajánlat
4.320
3.600
6.000
5.000
8.640
7.200
14.400
12.000
FT
+ Áfa / 1 Hónap
(43.200 FT + Áfa / 1 év)
(60.000 FT + Áfa / 1 év)
(86.400 FT + Áfa / 1 év)
(144.000 FT + Áfa / 1 év)
Előfizetek
Módosítás
Egyedi ajánlat


KÉRDÉSE VAN A CSOMAGOKKAL KAPCSOLATBAN?

Írjon ügyfélszolgálatunknak, kollégáink segítenek!

Kapcsolatfelvétel



API


AZ IDENTIGO API HASZNÁLATA MINDEN ELŐFIZETŐ SZÁMÁRA INGYENES.

Az identiGO programozottan összeköthető más, akár webes, akár telepített
alkalmazásokkal. Szabványos felületeket használunk, amikre a szoftverfejlesztők
bármikor, tőlünk függetlenül is tudnak fejleszteni.

Az API lehetővé teszi a fejlesztők számára, hogy különböző platformokon és
eszközökön működő alkalmazásokat hozzanak létre anélkül, hogy teljesen újra
kellene írniuk az alkalmazást. Ezáltal bővíthető a funkcionalitás és
csökkenthető a fejlesztési idő és költség.

Bővebben, dokumentáció: Hogyan működik?




RÓLUNK MONDTÁK

Örülök, hogy nem nekem kell figyelni a naplózási folyamatokra. Kész rémálom
lenne azt kézzel vezetni. Így most minden automatikusan történik. Tudok az
ügyfelekre koncentrálni.



Hagyó Magdolna
HM Teamwork Kft.

A rendszert én választottam, de az alkalmazottak használják. Szinte semmi
betanulási időt nem igényelt. Nyugodt vagyok, mert tudom, hogy mindig minden a
helyén van. A súgó és a videók sokat segítettek, az ügyfélszolgálat is gyors,
barátságos.



Gálusz Gábor
Gross Office Kft.

Meguntam, hogy a szabályozások olyan adminisztrációs terheket tesznek a
nyakunkba, ami "kézi erővel" kivitelezhetetlen. Választhattam: vagy nem tartom
be a szabályokat, vagy előfizetek. Jó döntés volt az előfizetés.



Kuti István
Etalon Bázis Kft.



GYAKRAN ISMÉTELT KÉRDÉSEK

PMT. TÖRVÉNY – MIKOR MAGAS KOCKÁZATÚ AZ ÜGYFELEM?

A Pmt. törvény (Pézmosási törvény) egyik legnagyobb fejtörést okozó része az,
hogy eldöntsük:

 * mely szempontok alapján szükséges magas kockázati kategóriát alkalmazni,
 * illetve mi a teendő, ha magas kockázatú ügyféllel vagyunk üzleti
   kapcsolatban.

Ebben a cikkben a kérdés első felét válaszoljuk meg – a lehetőségekhez
mérten–közérthető és feldolgozható formátumban, hogy ne az 50 oldalas
típusszabályzatot kelljen böngészni.

A Pmt. hatálya alá sok féle szolgáltató tartozik: könyvelők, ingatlanügylettel
foglalkozók, adótanácsadók, székhelyszolgáltatók, stb.

A NAV mindegyikük számára kidolgozott egy típusszabályzatot (ez a Pmt. szerinti
belső szabályzat), és ebben definiálta azokat a tényezőket, körülményeket,
amelyek esetén magas kockázati kategóriát kell alkalmazni.

> Ezt a cikket a KÖNYVELŐK részére készített típusszabályzat alapján írjuk, az
> ebben foglalt körülményeket soroljuk fel (székhelyszolgáltatóként más
> körülményeket kell figyelembe venni).

A szempontokat az alábbiak szerint csoportosítjuk:

OBJEKTÍV tényezők - amikor mindenképp magas kockázatú
HAMIS, téves, hiányos, félrevezető adatok
MŰKÖDÉSI körülmények, tevékenység
FÖLDRAJZI tényzők
GAZDASÁGI ESEMÉNYEKKEL kapcsolatos tényezők


OBJEKTÍV TÉNYEZŐK - AMIKOR MINDENKÉPP MAGAS KOCKÁZATÚ

 * kiemelt kockázatú, stratégiai hiányosságokkal rendelkező országok: a cég
   tulajdonosa, tényleges tulajdonosa olyan cég vagy magánszemély, akinek a
   székhelye, lakcíme, állampolgársága valamely kiemelt kockázatú 3. országban
   van.
 * offshore országban bejegyzett cég, vagy ott lakóhellyel rendelkező
   magánszemély szerepel a tulajdonosok között
 * a cég tényleges tulajdonosa kiemelt közszereplő
 * ha találat van az ENSZ, vagy EU listán (bejelentés is kötelező!)
 * szerepel a NAV TT index alapján megbízhatatlan adózók listáján


HAMIS, TÉVES, HIÁNYOS, FÉLREVEZETŐ ADATOK

 * az ügyfél hamis információt szolgáltat a cég tevékenységéről, magáról, vagy a
   tényleges tulajdonosról
 * a képviselő nincs kellőképpen tisztában a működési körülményekkel, vagy
   láthatóan nem alkalmas a feladat ellátására (stróman)
 * megtagadja az ügyfélátvilágításhoz szükséges információk, dokumentumok
   átadását
 * a tényleges tulajdonosról tett nyilatkozat nem ellenőrizhető nyilvános
   adatbázisból, és az ügyfél sem tudja dokumentumokkal alátámasztani (külföldi
   cég esetén pl.)
 * kétség merül fel a megadott adatok valódiságát illetően, és ezt az ügyféllel
   nem lehet érdemben tisztázni
 * gazdasági eseményekkel kapcsolatos adatok, dokumentumok manipulálása,
   megváltoztatása
 * az ügyfél nem tud, vagy nem akar a készpénz forrására vonatkozó nyilatkozatot
   tenni / dokumentumot szolgáltatni
 * gazdasági eseményekről hamis, félrevezető információt, adatot szolgáltat
 * az ügyfél képviselője egyáltalán nem elérhető, és többszöri felszólítás
   ellenére sem adta át a dokumentumokat könyvelésre, ezért a szerződés
   felmondásra kerül


MŰKÖDÉSI KÖRÜLMÉNYEK, TEVÉKENYSÉG

 * összetett, bonyolult cégstruktúra (gazdasági megalapozottság nélkül),
   külföldi, ellenőrizhetetlen cégek a tulajdonosi struktúrában
 * bizalmi vagyonkezelő, kockázati- vagy magántőkealapok
 * az ügyfél olyan nonprofit szervezet, melynek vagy
   * nincs adószáma, vagy
   * konfliktusövezetben működik (vagy ilyen szervezetekkel van kapcsolatban),
     vagy
   * ésszerűségi / célszerűségi kétely merül a működésével kapcsolatban
 * az ügyfél kötelezettségeit rendszeresen más teljesíti
 * többször késve, vagy felszólítás ellenére sem adja át a dokumentumokat, a
   vezető tisztségviselő nem elérhető a Szolgáltató számára;
 * olyan irányú kérés, vagy tevékenység, amelyek könyvelése jogszabályt sértene;


FÖLDRAJZI TÉNYZŐK

 * olyan ügyfelek, amelyek magas kockázatot jelentő földrajzi területeken
   rendelkeznek lakóhellyel (magas korrupció, közismerten terrorizmust
   finanszírozó országok, vagy EU/ENSZ szankció alá tartozó országok)
 * az ügyfél szervezetben tulajdonos és vezető tisztségviselő váltás
   következtében külföldi lakóhellyel rendelkező személy(ek) a tag(ok), vezető
   tisztségviselő(k), aki(k) képviseletében más személy(ek) jár(nak) el a
   Szolgáltatónál;


GAZDASÁGI ESEMÉNYEKKEL KAPCSOLATOS TÉNYEZŐK

 * fiktív gazdasági eseményekkel kapcsolatos dokumentumok, bizonylatok
   kibocsátása / befogadása
 * nem létező, azonosítatlan külföldi cégekkel kapcsolatos gazdasági események
   dokumentumainak, bizonylatainak átadása könyvelésre
 * ismeretlen eredetű, jogcím nélküli átutalások, készpénzmozgások
 * magas árbevétel kerül elszámolásra, arányos költségnövekedés nélkül
 * indokolatlanul magas összegű törzstőke emelés, vagy tulajdonosi kölcsön
   nyújtása
 * az áru- vagy szolgáltatás ügyletek nem illenek a gazdasági társaság
   tevékenységi profiljába
 * a vállalkozás számos harmadik fél közvetítő bevonásával bonyolult
   kereskedelmi ügyleteket köt olyan üzletágakban, amelyek nem felelnek meg az
   induláskor meghatározott üzleti profiljának;
 * minimális saját tőkével rendelkező cég nagy összegű befektetése, vagy olyan
   ügyletei, amik arra utalnak, hogy pénzküldő vállalkozásként, vagy átutalási
   számlaként működnek
 * szokatlanul nagy összegű valuta-tranzakciók
 * magas, készpénzes költségek, ezért nagy összegű tagi hitel, vagy
   tulajdonosokkal szembeni kötelezettség keletkezik
 * tulajdonos számlájáról a cég számlájára érkező nagy összegű jóváírásokat
   készpénzben rendszeresen felveszik, vagy a tulajdonos közvetlenül a
   házipénztárba fizet be nagy összegű készpénzt, amelyeket tagi kölcsönként
   nyújt a cég részére;
 * olyan pénzmozgás, ami mögött nincs valós gazdasági tevékenység (csak
   „átfolyatják” a pénzt);
 * a cégben külföldi cég tulajdonos van, ami az általa nyújtott tagi hitelt
   kamatokkal növelve és/vagy a Szolgáltató által ellenőrizhetetlen részletekben
   veszi ki;
 * szolgáltatási tevékenységgel foglalkozó cég a számlájára érkező nagy összegű
   jóváírásokat rövid időn belül készpénzben felveszi
 * nincsenek működésre utaló költségek (pl.: víz, fűtés, telefon, áram számlák,
   bérleti díj)
 * a gazdasági esemény ellentételezése virtuális fizetőeszközzel történik
 * a cég offshore államban, vagy kiemelt kockázatú 3. országban bejegyzett
   szervezettől fogad be olyan számlát, illetve teljesítés igazolást, aminek
   nincs gazdasági célja, vagy végez alvállalkozói tevékenységet láthatóan
   gazdasági cél nélkül
 * szokatlan kölcsön ügyletek (nincs szerződés, más országbeli bankszámlaszámról
   érkezik az összeg, nincs megállapodás a visszafizetésről, a piacitól nagyon
   eltérő kamatozás, stb.)
 * az ügyfélnél jelentkező hirtelen jelentkező vagyont (tagi kölcsön, törzstőke)
   nem tudja igazolni, hamis választ ad
 * az ügyfél a számlájára érkező árbevétel több mint 60 %-át készpénzben
   felveszi, a házipénztár jóval meghaladja az ügyfél Számviteli politikájában
   meghatározott értéket
 * virtuális fizetőeszköz befektetési, vagy forgatási céllal történő vásárlása,
   a vásárlásról szóló szerződésben meghatározott vételi ár lényegesen eltér az
   érintett virtuális fizetőeszköz honlapján rögzített árfolyamtól
 * havi több millió forintos nagyságrendben import tevékenységgel (is)
   foglalkozó ügyfél cég ugyanazt a terméket a későbbiek folyamán belföldi cég
   közbeiktatásával szerzi be, ami miatt az import ÁFA fizetési kötelezettsége
   megszűnik, vagy nagymértékben csökken
 * nemzetközi kereskedelemben résztvevő cég esetében az export, vagy import
   ügyeletek alul vagy túlszámlázása történik; az árukat indokolatlanul
   külföldre, majd onnan visszaszállítják (áru utaztatása); és semmilyen
   körülmény nem utal arra, hogy az áruk a valóságban kiszállításra kerülnek
   (nincs fuvarköltség, gépjármű bérleti díj, üzemanyagköltség,
   szállítóeszközzel nem rendelkezik stb.), azonban számla birtokában a pénzt
   mozgatják; offshore államban bejegyzett cégek a szállítók vagy a vevők; az
   áru mennyisége és típusa nem illik bele a szállító vagy vevő profiljába, a
   számlák és a vámokmányok között nagy különbségek mutatkoznak

MI AZ AZ ÜGYFÉLÁTVILÁGÍTÁSI ADATLAP + TÉNYLEGES TULAJDONOSI NYILATKOZAT?

A Pmt.(pénzmosási törvény) hatálya alá tartozó szolgáltatóknak kötelessége az
ügyfelei tekintetében az alábbi nyilatkozatokkal, adatlapokkal rendelkeznie:

 * ügyfélátvilágítási adatlap (+tényleges tulajdonosi nyilatkozat, ezt az
   adatlap tartalmazza)
 * kiemelt közszereplői nyilatkozat

Az ügyfélátvilágítási adatlapon, valamint a kiemelt közszereplői nyilatkozaton
az ügyfél képviselője nyilatkozik arról, hogy ki a cég tényleges tulajdonosa,
illetve hogy ez(ek) a személy(ek) kiemelt közszereplőnek minősül-e.

Az ügyfélátvilágítási adatlapot a Pmt. alapján két esetben kell kitölteni:

 1. a szerződéses kapcsolat létesítésekor
 2. az üzleti kapcsolat fennállása alatt olyan változás történik az ügyfél
    esetében, ami szükségessé teszi az átvilágítás újbóli elvégzését (pl. új
    képviselő, tulajdonos kerül a cégbe)

Az ügyfélátvilágítási adatlapon kell rögzíteni az ügyfél részletes adatait
(céges adatok, eljáró képviselő adatai, a tényleges tulajdonos személye, kiemelt
közszereplői státusza, a szerződés adatai, kockázati besorolás, stb.).

Az ügyfélátvilágítási adatlapnak szigorú tartalmi követelményei vannak, melyről
részletesen a Pmt. rendelkezik.

> Tipp: A NAV minden, a felügyelete alá tartozó szolgáltató számára készített
> egy típusszabályzatot, melyben megtalálható az átvilágítási adatlap, illetve a
> kiemelt közszereplői nyilatkozat formanyomtatványa. Ettől formailag el lehet
> térni, de tartalmilag nem.
> 
> NAV típusszabályzatok >>

A Pmt. szerinti összes teendőről, dokumentumról és nyomtatványról ebben a
cikkben olvashat:
Pénzmosási törvény - Pmt. gyorstalpaló - minden fontos teendő és nyomtatvány egy
helyen

MI AZ AZ ENSZ EU SZANKCIÓS LISTA?

Egy olyan lista, mely tartalmazza az ENSZ, illetve az EU által elrendelt
pénzügyi és vagyoni korlátozó intézkedéseket.

Az ENSZ / EU szankciós listán szereplő magánszemélyek, szervezetek igazolhatóan
összefüggésbe hozhatók pénzmosással és/vagy terrorizmusfinanszírozással.

A fentiek miatt a Pmt. hatálya alá tartozó szolgáltatók kötelessége, hogy
ellenőrizzék ügyfeleiket a szankciós listákon az alábbi esetekben:

 * az üzleti kapcsolat létesítésekor
 * a szankciós lista frissülésekor

A lista változó gyakorisággal, de kb. 2-3 hetente frissül, így a Pmt. alapján
évi 30-40 alkalommal szükséges lefuttatni az ellenőrzést.

Az ENSZ-EU szankciós lista itt érhető el:

ENSZ szankciós lista
EU szankciós lista

> Tipp: az identiGO Pmt. nyilvántartó NAPONTA automatikusan futtatja az ENSZ-EU
> szűréseket
> 
>  * a cégnevek
>  * képviselők
>  * tényleges tulajdonosok tekintetében
> 
> Bővebben >>

HOL TALÁLOM A TT INDEX ALAPJÁN MEGBÍZHATATLAN ADATSZOLGÁLTATÓKAT?

A NAV honlapján közzéteszi azokat az adatszolgáltatókat, akiknek

 1. A TT indexe 8 alá esett, és ez az állapot 80 nap elteltével is fennáll
    (tehát 80 napon túl is bizonytalan státuszban vannak)
 2. A TT indexe 6 alá esett, ők a megbízhatatlan adatszolgáltatók

Az Afad törvény szerinti bizonytalan és megbízhatatlan adatszolgáltatók listáját
a NAV itt teszi közzé:
Az AFAD törvény szerint bizonytalan és megbízhatatlan adatszolgáltatók

Ha egy adatszolgáltató TT indexe 6 alá esik, tehát megbízhatatlan
adatszolgáltatónak minősül, úgy automatikusan a magas kockázati kategóriát kell
alkalmazni.

MI AZ AZ AFADREG ADATLAP? MIKOR KELL BENYÚJTANOM?

Az AFADREG adatlap egy elektronikus úton benyújtható ÁNYK segítségével
kitölthető adatlap, amely segítségével a Pmt. hatálya alá tartozó szolgáltatók
regisztrálhatnak a tényleges tulajdonosi nyilvántartáshoz való hozzáférésre.

A regisztrációt minden olyan céggel el kell végezni, amely Pmt. hatálya alá
tartozó szolgáltatást nyújt. Ezáltal jogosult lesz adatokat lekérni a központi
tényleges tulajdonosi nyilvántartásból.

> Fontos kapcsolódó cikk: TTNY lekérdezés - mikor szükséges? NAV állásfoglalás

Az adatlapon meg kell adni a szolgáltató elnevezését, adószámát,
cégjegyzékszámát, valamint hogy mely szerepkörben kéri a hozzáférést az
adatbázishoz (hatósági, önkormányzati, vagy szolgáltatói).

Meg kell továbbá jelölni azokat a személyeket, akik jogosultak lesznek a
nyilvántartáshoz való hozzáférésre, illetve hogy pontosan mely adatbázisokhoz
kérnek hozzáférést.
Az AFADREG adatlapon megjelölt személyek az adatlap elbírálását követően saját
Ügyfélkapujukon keresztül férhetnek majd hozzá a központi tényleges tulajdonosi
nyilvántartáshoz.

A szolgáltatók kizárólag a Tényleges tulajdonosi nyilvántartáshoz férhetnek
hozzá. A Bankszámla-nyilvántartáshoz és a Széfnyilvántartáshoz csak
önkormányzatoknak, hatóságoknak van jogosultságuk.

Amennyiben egy korábban megjelölt személy hozzáférését szeretnénk törölni, azt
szintén ezen az adatlapon lehet megtenni, a Bejelentés jellegénél Ú (új
hozzáférés) helyett T (törlés) kell szerepeljen.

Az AFADREG adatlap elbírálása után a tényleges tulajdonosi nyilvántartás az
albbi linken érhető el Ügyfélkapu bejelentkezés után: https://kny.nav.gov.hu

Az AFADREG adatlap itt érhető el: https://nav.gov.hu/penzmosas/PEI

Kapcsolódó:
Mi az a központi tényleges tulajdonosi nyilvántartás (UBO-nyilvántartás)?
Hogyan kérhetek le adatot a központi tényleges tulajdonosi nyilvántartásból?

HOL ÉRHETŐ EL A KÖZPONTI TÉNYLEGES TULAJDONOSI NYILVÁNTARTÁS?

 2022. júniusától a központi tényleges tulajdonosi nyilvántartás egy webes
       felületen elérhető, ahol kereshető adatbázist biztosítottak a Pmt.
       hatálya alá tartozó szolgáltatók részére.
       A központi tényleges tulajdonosi nyilvántartásban szereplő adatok
       adószám/cégjegyzékszám alapú lekérdezéssel ismerhetők meg.

https://kny.nav.gov.hu/home

> FONTOS kapcsolódó cikk: TTNY lekérdezés - mikor szükséges? NAV állásfoglalás

Az adatbázis használatához szükséges az AFADREG adatlapon regisztrálni, ezt
követően pedig KAÜ-s azonosítás segítségével érhető el a nyilvántartás.

Kapcsolódó:
Mi az a központi tényleges tulajdonosi nyilvántartás (UBO-nyilvántartás)?
AFADREG - Regisztráció a központi tényleges tulajdonosi nyilvántartás
hozzáféréséhez

MILYEN ADATOKAT KÉRHETEK LE A KÖZPONTI TÉNYLEGES TULAJDONOSI NYILVÁNTARTÁSBÓL?

A Pmt. hatálya alá tartozó szolgáltatóknak bizonyos ügyfeleik tekintetében
adatellenőrzési kötelezettségük vannak azzal kapcsolatban, hogy a náluk
lenyilatkozott adatok szinkronban vannak-e az UBO nyilvántartásban szereplő
adatokkal.

> FONTOS kapcsolódó cikk: TTNY lekérdezés - mikor szükséges? NAV állásfoglalás

A központi tényleges tulajdonosi nyilvántartás adatait az arra jogosult személy
a saját Ügyfélkapuján keresztül érheti el, az AFADREG adatlapon történt
regisztrációt követően. A központi tényleges tulajdonosi nyilvántartás
elérhetősége: https://kny.nav.gov.hu

A szolgáltatók az alábbi adatok megismerésére jogosultak:

 * az adatszolgáltató nemzeti nyilvántartási száma;
 * az adatszolgáltató neve, rövidített neve;
 * az adatszolgáltató székhelye/lakcíme
 * ha ilyennel rendelkezik, az adatszolgáltató adószáma;
 * cégjegyzékszám/határozatszám/nyilvántartási szám
 * ha ilyennel rendelkezik, az adatszolgáltató európai egyedi azonosítója;
 * az adatszolgáltató tényleges tulajdonosának vagy tulajdonosainak:
   családi és utóneve; születési családi és utóneve; állampolgársága; születési
   helye, ideje; lakcíme, ennek hiányában tartózkodási helye; érdekeltségének
   jellege és mértéke

> FONTOS: a fentiek alapján a szolgáltatók nem jogosultak az ügyfeleik TT
> indexének megismerésére, így azt a NAV által közzétett adatokban kell
> ellenőrizniük. Ha egy cég TT indexe 8 alá esik, speciális ügyfélátvilágítási
> intézkedéseket követelhet meg - a belső szabályzat függvényében -, így a NAV
> által közzétett “feketelisták” figyelése kiemelten fontos a szolgáltatók
> számára.

A feketelisták az alábbi linkeken érhetők el:
Megbízhatatlan tényleges tulajdonosi adatokkal rendelkező adatszolgáltatók
Bizonytalan tényleges tulajdonosi adatokkal rendelkező adatszolgáltatók

TTNY LEKÉRDEZÉS - NEM TALÁLOM ÜGYFELEMET A TÉNYLEGES TULAJDONOSI
NYILVÁNTARTÁSBAN

2022-től a Pmt. hatálya alá tartozók kötelezettsége bizonyos esetekben
összevetni a náluk lenyilatkozott adatokat a központi tényleges tulajdonosi
nyilvántartás adataival.

Korábbi cikkünkben már írtunk arról, hogy a lekérdezést milyen esetekben
szükséges, és nem szükséges megtenni.
Dióhéjban, a TTNY lekérdezés CSAK az alábbi esetekben kötelező:

 * összetett, bonyolult tulajdonosi struktúra esetén (pl. külföldi cég a
   tulajdonosok között)
 * ha kétség merül fel a tényleges tulajdonos személyével kapcsolatban
 * ha a szolgáltató a tényleges tulajdonos adatait a képviselő
   nyilatkoztatásának mellőzésével rögzíti

Ezen túl véleményünk szerint Magas kockázati kategória esetén, a megerősített
eljárásrend részeként is érdemes ellenőrizni a nyilvántartást. Minden egyéb
esetben a lekérdezés OPCIONÁLIS.

> FONTOS azonban, hogy amennyiben mégis lekérdezzük ügyfelünk adatát, és az
> eltérést mutat a nálunk nyilatkozott adatokhoz képest, akkor mindenképpen
> eltérésjelzési kötelezettségünk keletkezik.
> Ezt 5 napon belül vagyunk kötelesek benyújtani a TTNYELT nevű ÁNYK
> nyomtatványon.

De mi a helyzet a központi nyilvántartásban szereplő (vagy nem szereplő)
adatokkal?

Az adatbázisban tárolt adatok egyelőre sajnos meglehetősen pontatlanok: sok
elírás, adminisztratív hiba, elavult adat szerepel benne, illetve előfordul,
hogy egy élő adózóra rákeresve egyáltalán nem listáz találatot a rendszer.

Ennek több oka lehet:

 * az adózónak nincs magyar bankszámlája
 * az adózónak volt ugyan magyar bankszámlája, de az megszűnt
 * banki feltöltési hiányosság, azaz a bank nem szolgáltatott adatot az adózóval
   kapcsolatban, hiába van élő bankszámlája

Mi a teendő, ha a TTNY lekérdezés nem hoz találatot az ügyfelem esetében?

Amennyiben egy keresés nem hozott eredményt, úgy a NAV álláspontja szerint ez
ugyanolyan eltérésnek számít, mintha téves adatok szerepelnének a központi
nyilvántartásban, így eltérésjelzési kötelezettséget von maga után a TTNYELT
nevű ÁNYK nyomtatványon.

Ilyen esetben a szolgáltatónak érdemes figyelmeztetnie ügyfelét, hogy nem
szerepel a központi tényleges tulajdonosi nyilvántartásban, így még azelőtt
rendezheti a problémát, mielőtt még több szolgáltató tesz eltéréstjelzést a
cégre, így elkerülheti a TT index további csökkenését.

> FONTOS azonban, hogy az ügyfél figyelmeztetése nem váltja ki a szolgáltató
> eltérésjelzési kötelezettségét, a TTNYELT nyomtatványt mindenképpen be kell
> küldeni.
> 
> Épp emiatt azt javasoljuk, hogy csak a NAV által definiált esetekben éljenek a
> tényleges tulajdonosi nyilvántartásból való lekérdezéssel.

TTNY LEKÉRDEZÉS - MIKOR SZÜKSÉGES? NAV ÁLLÁSFOGLALÁS

Sokak számára nem egyértelmű, hogy kell-e, illetve mikor kell ellenőriznie
ügyfelét a NAV Tényleges tulajdonosi nyilvántartásában.

A szabályozás távolról sem egyértelmű, ezért kérdéseinket elküldtük a NAV
Pénzmosás Elleni Iroda részére, akiktől a következő állásfoglalást kaptuk:

Az Afad törvény rendelkezései alapján a központi tényleges tulajdonosi
nyilvántartásból való lekérdezés a legtöbb esetben opcionális, tehát a
szolgáltatónak kell eldöntenie, hogy azt beépítí-e az ügyfélátvilágítási és
monitoring folyamataiba.

Vannak azonban esetek, amikor a lekérdezés kötelező, ezeket az eseteket a Pmt.
szabályozza. Ilyen például:

 * összetett, bonyolult tulajdonosi struktúra esetén
 * ha kétség merül fel a tényleges tulajdonos személyével kapcsolatban
 * ha a szolgáltató a tényleges tulajdonos adatait a képviselő
   nyilatkoztatásának mellőzésével rögzíti

Bár a felsorolásban nem szerepel, de magas kockázatú ügyfél esetén szintén
javasoljuk az ellenőrzést a központi tényleges tulajdonosi nyilvántartásban.

> FONTOS! Amennyiben mégis megteszi a TTNY lekérdezést ügyfelei tekintetében, és
> az adatok eltérést mutatnak, úgy a TTNYELT nyomtatvány beküldése már
> jogszabályi kötelezettség.

A tényleges tulajdonosi nyilvántartásból való lekérdezéssel kapcsolatos NAV
állásfoglalás az alábbiakban olvasható:

> “Az Afad-törvény 8. § (4) bekezdése alapján főszabályként a szolgáltató csupán
> jogosult a
> lekérdezésre a tényleges tulajdonosi nyilvántartásból, ezért a szolgáltató
> döntése, hogy azt
> beépíti-e az ügyfél-átvilágítási tevékenysége ellátását szabályozó eljárási
> rendjébe.
> A Pmt. 9. § (3) és (5) bekezdései alapján összetett, bonyolult tulajdonosi
> struktúra esetében,
> illetve, ha kétség merül fel a tényleges tulajdonos kilétével kapcsolatban a
> Szolgáltató
> ügyfelénél, a Szolgáltatónak a tényleges tulajdonosi nyilvántartásban kötelező
> elvégeznie az
> ügyfél vonatkozásában a lekérdezést. A tényleges tulajdonosi nyilvántartásból
> történő
> lekérdezés abban az esetben is szükséges, ha a Szolgáltató a tényleges
> tulajdonos(ok) adatait
> az ügyfél képviselője nyilatkoztatásának mellőzésével rögzíti.
> Más esetben a tényleges tulajdonosi nyilvántartásban a lekérdezés opcionális.”

Kapcsolódó: TTNY lekérdezés - nem találom ügyfelemet a tényleges tulajdonosi
nyilvántartásban

MI AZ A TTNYELT NYOMTATVÁNY? MIKOR KELL BENYÚJTANOM?

A Pmt. hatálya alá tartozó szolgáltatók ügyfélátvilágítási- és monitoring
feladataik keretein belül kötelesek ellenőrizni bizonyos ügyfeleik aktuális
adatait a központi tényleges tulajdonosi nyilvántartásban. Amennyiben eltérést
találnak a központi nyilvántartás, valamint a náluk lenyilatkozott adatok
között, bejelentést kell tenniük a TTNYELT nyomtatványon.

> FONTOS kapcsolódó cikk: TTNY lekérdezés - mikor szükséges? NAV állásfoglalás

A központi tényleges tulajdonosi nyilvántartás a https://kny.nav.gov.hu oldalon
érhető el Ügyfélkapus bejelentkezést követően (ha már beküldték, és a NAV
elbírálta a regisztrációhoz szükséges AFADREG adatlapot)

A tényleges tulajdonosi adatok ellenőrzésének szükségességét, illetve eredményét
fel kell tüntetni az ügyfélátvilágítási adatlapon. Egyezés esetén a lekérdezés
dátumát, eltérés esetén a TTNYELT nyomtatvány beküldésének dátumát is rögzíteni
kell.

Érdemi eltérés* esetén bejelentést kell tenni, melynek következményeként az
érintett adatszolgáltató TT indexe ponttal csökken.

Az eltérést a TTNYELT nyomtatványon kell elküldeni az észlelést követő 5
munkanapon belül. A TTNYELT nyomtatvány egy elektronikusan beküldhető ÁNYK
nyomtatvány, amelyen meg kell adni, hogy:

 * hatósági, vagy szolgáltatói a bejelentés
 * mely adatszolgáltatót érinti az eltérés
 * az eltérés típusa: ÚJ tényleges tulajdonos megadása, vagy tényleges
   tulajdonos TÖRLÉSE, vagy tényleges tulajdonos adatainak MÓDOSÍTÁSA

A tényleges tulajdonosi nyilvántartásban való ellenőrzés eredményét, a
lekérdezés időpontját, illetve a eltérés esetén a TTNYELT nyomtatvány
beküldésének időpontját az ügyfélátvilágítási adatlapon is rögzíteni kell!

A TTNYELT nyomtatvány itt érhető el: https://nav.gov.hu/penzmosas

*Mi számít érdemi eltérésnek?
Ha a nyilvántartásban szereplő hiba hatással van a tényleges tulajdonos
azonosítására, vagy a tényleges tulajdonosi viszonyok megállapítására.
Elsősorban a jelzést tevő hatóság vagy szolgáltató megítélésének a kérdése, hogy
a TTNY-ben tapasztalt pontatlanság olyannak tekinthető-e, amely megfelel ezeknek
a kritériumoknak. (Kérdések és Válaszok - Nemzeti Adó- és Vánhivatal)

A fenti válasz az alábbi kormányrendeletre hivatkozik, ahol részletesebben van
kifejtve az érdemiség fogalma:

“Az Afad. . § () bekezdésében meghatározott adatrögzítés a tényleges tulajdonosi
nyilvántartásban tárolt adatoktól érdemben eltérőnek tekintendő, ha az eltérő
adatok a tényleges tulajdonosok személyét, azonosító adatait vagy lakcím- vagy
tartózkodásihely-adatait vagy a tényleges tulajdonosi érdekeltség jellegét
érintik. Nem minősül érdemben eltérőnek az elírás vagy a nyilvántartott adatok
olyan eltérése, amelynek nincs hatása a tényleges tulajdonosok azonosítására, a
tényleges tulajdonosi viszonyok megállapítására.”

Kapcsolódó:
TTNYELT nyomtatvány automatikus generálása identiGO-ban - hogyan működik?

MI AZ A KÖZPONTI TÉNYLEGES TULAJDONOSI NYILVÁNTARTÁS (UBO-NYILVÁNTARTÁS)?

Az EU által szorgalmazott UBO nyilvántartás (UBO = ultimate beneficial owner),
más néven tényleges tulajdonosi nyilvántartás, mely tartalmazza az EU területén
működő gazdasági társaságok és egyéb jogi entitások tényleges tulajdonosainak
adatait. Segítségével könnyebb lesz átlátni a különböző szervezeti hálózatokat,
illetve azonosítani a tényleges tulajdonosokat, vagy azokat a személyeket, akik
döntő befolyással rendelkeznek ezekben a szervezetekben.

A Pmt. hatálya alá tartozó szolgáltató össze kell vesse a nála szereplő adatokat
a központi tényleges tulajdonosi nyilvántartással, és eltérés esetén bejelentést
kell tennie az illetékes szerveknek.

> FONTOS kapcsolódó cikk: TTNY lekérdezés - mikor szükséges? NAV állásfoglalás

Kik férhetnek hozzá?
Az összes, Pmt. hatálya alá tartozó szolgáltatónak igényelnie kell a hozzáférést
a központi tényleges tulajdonosi nyilvántartáshoz, így a könyvelők,
adótanácsadók, ingatlanosok, könyvvizsgálók, székhelyszolgáltatók, ügyvédek,
stb.
A nyilvántartás harmadik személyek részére is hozzáférhető, ők azonban csak
díjfizetés esetén, külön adatigénylés benyújtása után kaphatnak adatot a
központi tényleges tulajdonosi nyilvántartásból

Honnan származik a központi tényleges tulajdonosi nyilvántartásban feltüntetett
adat?
Magyarországon az UBO-nyilvántartás gerincét a bankok adják, havonta jelentik
ügyfeleikre vonatkozó tényleges tulajdonosi adatokat. Minden hónap utolsó napját
követő 5 naptári napon belül kell feltölteniük a náluk nyilvántartott adatokat.

Az UBO nyilvántartás eléréséhez először regisztrálni kell az AFADREG nevű ÁNYK
nyomtatványon, ezután pedig KAÜ azonosítást követően érhető el az alábbi címen:
https://kny.nav.gov.hu

Kapcsolódó cikkek:
Mi az az AFADREG adatlap és mikor kell benyújtanom?
Hogyan kérhetek le adatot a központi tényleges tulajdonosi nyilvántartásból?



KI FÉRHET HOZZÁ A TÉNYLEGES TULAJDONOSI (UBO) NYILVÁNTARTÁSHOZ?

A központi tényleges tulajdonosi nyilvántartásban szereplő adatok gerincét a
bankok által szolgáltatott adatok adják. A bankok minden hónapban feltöltik az
aktuális adataikat a rendszerbe, és a többi, Pmt. hatálya alá tartozó
szolgáltató kötelezettsége, hogy a nála lenyilatkozott adatokat a központi
nyilvántartás adataival összevesse, eltérés esetén pedig megtegye a szükséges
jelzést a NAV felé.

 2022. júliusától nemcsak a Pmt. hatálya alá tartozó szolgáltatók, hanem
       bármilyen harmadik fél is kérhet adatot a tényleges tulajdonosi
       nyilvántartásból, díjfizetés ellenében.

2023-tól az EU más tagállamaiból származó igénylők részére is biztosítják a
díjfizetéses hozzáférést.



HOGYAN REGISZTRÁLHATOK A TÉNYLEGES TULAJDONOSI / UBO NYILVÁNTARTÁSBA?

A központi tényleges tulajdonosi nyilvántartáshoz a Pmt. hatálya alá tartozó
szolgáltatók férhetnek hozzá.

A hozzáférést az AFADREG nevű elektronikusan benyújható ÁNYK nyomtatványon kell
kérvényezni. A hozzáférést egy adatlapon 3 személy részére lehet kérvényezni. A
központi tényleges tulajdonosi (UBO) nyilvántartásból az itt megadott személyek
kérhetnek majd le adatot a saját Ügyfélkapujukon történő bejelentkezés után a
https://kny.nav.gov.hu oldalon.

Kapcsolódó:
Mi az az AFADREG adatlap? Mikor kell benyújtanom?
Mi az a központi tényleges tulajdonosi nyilvántartás?
Milyen adatokat kérhetek le a központi tényleges tulajdonosi nyilvántartásból?



HOGY KÉRHETEK LE ADATOT A KÖZPONTI TÉNYLEGES TULAJDONOSI NYILVÁNTARTÁSBÓL?

Az Afad tv. alapján a Pmt. hatálya alá tartozó szolgáltatók ingyenesen
hozzáférhetnek a tényleges tulajdonosi nyilvántartás adataihoz, hogy teljesíteni
tudják az ügyfélátvilágítási kötelezettségeiket.

A tényleges tulajdonosi nyilvántartásból az adatok kezdetben ePapír útján voltak
lekérdezhetők, azonban 2022. júniusától egy kereshető adatbázist hoztak létre
erre a célra, ami az alábbi címen érhető el: https://kny.nav.gov.hu/

Az AFADREG adatlapon leadott regisztrációt követően a hozzáférésre jogosult
személyek KAÜ azonosítás után férhetnek hozzá a kereshető tényleges tulajdonosi
adatbázishoz.

A keresést Cégnév/Adószám/Nemzeti nyilvántartási szám/Cégjegyzékszám és Egyedi
európai azonosító alapján lehet indítani.

A lekérdezéshez szükséges továbbá megadni az Adathozzáféréshez szükséges
ügyiratszámot. Ez olyan, a szolgáltatók által használt iktatószám, mellyel a
későbbiekben szükség esetén igazolható a lekérdezés jogosultsága /
szükségessége. Könyvelőknél, székhelyszolgáltatóknál pl. az adott ügyféllel
kötött szolgáltatási szerződés iktatószáma lehet.

A bankok minden hónap végén töltik fel aktuális adataikat a központi tényleges
tulajdonosi nyilvántartásba, így például egy nemrégiben tulajdonosváltáson
átesett cég adatai nem feltétlen lesznek naprakészek, akár 1-2 hónap átfutása is
lehet, amíg az adatok frissülnek az UBO nyilvántartásban.

Kapcsolódó:
ADADREG - regisztráció a tényleges tulajdonosi nyilvántartásba
Mi a teendő, ha eltérést találok a központi tényleges tulajdonosi
nyilvántartásban?



MI A TEENDŐ, HA ELTÉRÉST TALÁLOK AZ UBO / TÉNYLEGES TULAJDONOSI
NYILVÁNTARTÁSBAN?

Ha egy szolgáltató érdemi eltérést talál a tényleges tulajdonosi nyilvántartás
és az általa ismert adatok között, bejelentést tehet.

A bejelentést a TTNYELT nevű nyomtatványon lehet megtenni elektronikus úton. A
bejelentésen fel kell tüntetni, hogy milyen minőségben teszik a bejelentést
(hatósági, vagy szolgáltatói bejelentés), meg kell jelölni az eltéréssel
érintett tényleges tulajdonost, illetve hogy mely adatai térnek el a
nyilvántartástól.

A bejelentés következményeként az érintett cég TT indexe csökken.

A TT index 1-től 10-ig osztályozza megbízhatóság szerint a cégeket, és
szolgáltatói eltérés-bejelentés esetén 1 ponttal, hatósági bejelentés esetén 2
ponttal csökken.

Ha a TT index 8 alá esik (6-7), az ügyfél “bizonytalan” státusztba kerül, 6
alatt (1-5) pedig “megbízhatatlan” minősítést kap.

A megbízhatatlan minősítés automatikusan magas kockázati besorolást von maga
után, ennek megfelelően kell elvégezni az ügyfélátvilágítási intézkedéseket.

> FONTOS: a tényleges tulajdonosi nyilvántartás adatait minden hónap végén
> frissítik a bankok, így tehát előfordulhat, hogy egy-egy tulajdonosváltás
> bejegyzése/átfutása akár 1-2 hónapot is igénybe vesz. A szolgáltatói
> bejelentés 1 ponttal csökkenti egy cég TT indexét, ezért fontos, hogy a
> szolgáltató ilyen esetben összevesse az adatokat a nyilvános
> céginformációkkal, és ez alapján mérlegelje a bejelentés megtételét, hiszen
> elképzelhető, hogy a szolgáltatónál már frissebb adatok szerepelnek, mint a
> nyilvános adatbázisokban.



MI AZ A TT INDEX?

A TT index egy megbízhatósági mutatószám, amely 1-től 10-ig terjedő skálán
mutatja egy cég megbízhatóságát a tényleges tulajdonosi adatok naprakészségét
illetően.

A pontszámokhoz az alábbi státuszok tartoznak:

8-10 pont: megbízható
6-7 pont: bizonytalan
1-5 pont: megbízhatatlan

Egy új cég TT indexe 10-ről indul. Ha bejelentés érkezik, hogy a cég tényleges
tulajdonosi adatai nincsenek szinkronban a tényleges tulajdonosi nyilvántartás
adataival, a TT index csökken. Szolgáltatói bejelentés esetén 1 ponttal,
hatósági bejelentés esetén 2 ponttal csökken a TT index.

A TT index természetesen visszaállítható: a tényleges tulajdonosi adatok
megerősítésével, vagy módosításával, ez esetben automatikusan visszaugrik 10-es
pontszámra.



MIT KELL TENNEM, HA KIT. SZŰRÉS ESETÉN EGYEZÉST TALÁLOK VALAMELYIK LISTÁN?

Amennyiben egy ügyfél (vagy képviselője, vagy tulajdonosa) szerepel valamelyik
szankciós listán, a törvény azonnali bejelentési kötelezettséget ír elő a
szolgáltatónak a VPOP_PMT17 számú nyomtatványon, mely kizárólag elektronikus
úton adható be.



MI A TEENDŐ, HA EGY ÜGYFELEM TT INDEXE 6 ALÁ ESIK?

Ha a TT index 6-os pontszám alá esik (1-5), akkor a cég megbízhatatlan státuszba
kerül egészen addig, míg a tényleges tulajdonosi adatok megerősítésével, vagy
módosításával nem rendezi az eltérést.

Milyen jogkövetkezményekkel jár a megbízhatatlan minősítés?

 1. A megbízhatatlan minősítési ügyfelek listáját a NAV nyilvánosságra hozza
    saját weboldalán. Külön adatbázisban azokat a cégeket is nyilvánosságra
    hozza, akik 180 napnál régebb óta vannak “bizonytalan” státuszban, tehát a
    TT indexük 6 vagy 7 pont.

 2. A megbízhatatlan besorolású cégek automatikusan “magas” kockázati
    kategóriába kerülnek, és az ügyfélátvilágítási intézkedéseket eszerint kell
    elvégezni a szolgáltató belső szabályzata alapján, valamint az érintett
    cégek 4.5 millió Ft fölötti tranzakcióit meg kell tagadni.

A bizonytalan / megbízhatatlan besorolású cégek az alábbi linken érhetők el:
https://nav.gov.hu/adatbazisok/afad-tv.-szerinti-bizonytalan-es-megbizhatatlan-adatszolgaltatok

Mi az a TT index?



HOL TALÁLOM AZ ENSZ EU SZANKCIÓS LISTÁT?

Az ENSZ szankciós lista az alábbi linken érhető el:
https://www.un.org/securitycouncil/content/un-sc-consolidated-list

Az EU szankciós lista az alábbi linken érhető el:
https://eur-lex.europa.eu/oj/direct-access.html



KI A TÉNYLEGES TULAJDONOS?

Az a magánszemély (természetes személy), aki egy gazdasági társaságban legalább
25%-os tulajdonrésszel rendelkezik. Ha tehát AAA Kft.-nek 100%-os tulajdonosa a
BBB Kft., akkor a tényleges tulajdonos a BBB Kft. tulajdonosa, vagy a
cégláncolat végén álló magánszemély(ek).

Bizonyos esetekben (részvénytársaságok, egyesületek, vagy sok tulajdonossal
rendelkező Kft-k) a szervezet szerkezete miatt nem állapítható meg 25% feletti
tulajdonos, ebben az esetben a szervezet képviseletére jogosult
tisztségviselőjét kell feltüntetni, vagy azt, aki többségi befolyással
rendelkezik a szervezetben.






REFERENCIÁK

BERGMANN

AIRON

KR GROUP

MEYER & LEVINSON



--------------------------------------------------------------------------------

Oldalak
 * Funkciók
 * Csomagok
 * Rólunk

Terméktámogatás
 * Gyakran Ismételt Kérdések
 * Fórum

Cégadatok
 * identiGO Kft.
 * Adószám: 23098608-2-41
 * 1054 Budapest, Honvéd utca 8., 1. em. 2.

Kapcsolat
 * +36 70 320 9075
 * info@identigo.hu
 * Ügyfélszolgálat



--------------------------------------------------------------------------------

Copyright © identigo.hu 2024
Adatvédelmi tájékoztató · Általános szerződési feltételek
Adatvédelmi tájékoztató

Általános szerződési feltételek
;